云南出版传媒技工学校2021年度部门决算

来源:计划财务部2022-08-25 18:20:03 【字体:

云南出版传媒技工学校2021年度部门决算

目录

第一部分 云南出版传媒技工学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

(一)部门整体支出绩效自评情况

(二)部门整体支出绩效自评表

(三)项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 云南出版传媒技工学校概况

一、主要职能

(一)主要职能

云南出版传媒技工学校(以下简称学校)创办于1979年,是一所培养出版、印刷、发行等技术人才为主的中等职业技术学校,隶属于云南出版集团有限责任公司,为二级预算单位,基本经费来源是财政拨款。

部门主要履行以下职责:

(1)印刷、出版等专业技工学制教育;

(2)印刷技术等专业专科本科继续教育;

(3)职业技能培训;

(4)职业技能等级鉴定;

(5)技能大赛集训;

(6)公共集训。

(二)2021年度重点工作任务介绍

1.根据国务院及云南省政府下发剥离国有企业办社会职能和解决历史遗留问题有关文件精神,根据《中共云南省委机构编制委员会办公室关于云南出版传媒技工学校并入云南轻纺职业学院的通知》(云编办〔2020〕260号)文件精神,在上级主管部门的正确领导下,积极推进学校与云南轻纺职业学院的合并工作,配合第三方中介机构完成对学校资产清查的审计工作,2021年秋季学期,云南出版传媒技工学校在职在岗人员、在籍学生等已转入云南轻纺职业学院办公和学习。2021年11月签订了云南省教育厅、云南出版集团有限责任公司、云南轻纺职业学院和云南出版传媒技工学校合并协议,随即开展了校舍、设备等搬迁工作,圆满完成了剥离国有企业办社会职能的重大工作任务。

2.完成2021年春季学期校内班级教学工作,积极做好日常教学监督,对教学质量进行优化管理。自2021年秋季学期起学生并入云南轻纺职业学院进行教学管理,提前做好学生思想工作,与云南轻纺职业学院对接学生教学计划和教学大纲,并按照专业要求完成教学任务,保证了并入学生的教学质量不受影响。

3.精心开展培训业务,扎实落实实习就业。按照云南省委宣传部工作部署和云南出版集团、云南轻纺职业学院工作安排,云南轻纺职业学院(原云南出版传媒技工学校)作为2021年云南省出版专业技术人员继续教育培训班的具体实施单位,圆满完成两期培训班的组织和服务保障工作。此次培训针对性强、参训人员多达516人、授课专家水平高、服务保障有力、培训效果好,受到了参训学员的一致好评和省委宣传部、省新闻出版产业中心以及轻纺职业学院的高度认可,创造了良好的社会效益和经济效益,也为学校今后组织高规格、大规模的培训工作积累了经验。2021年招生就业部精心组织安排学生到浙江美浓世纪集团有限公司、中共云南省委机关印刷厂、云南出版集团有限责任公司等多家单位顶岗实习、跟岗实习、见习共99人次,学生理论联系实际,在实践操作中技能得到了较大提升,尽快融入到企业文化当中,为即将毕业、踏入社会就业打下了坚实的基础。

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入云南出版传媒技工学校2021年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位0个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位1个,即云南出版传媒技工学校。

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况

云南出版传媒技工学校2021年末实有人员编制29人。其中:行政编制0人(含行政工勤编制0人),事业编制29人(含参公管理事业编制0人);在职在编实有行政人员0人(含行政工勤人员0人),事业人员16人(含参公管理事业人员0人)。

离退休人员21人。其中:离休0人,退休21人。

实有车辆编制0辆,在编实有车辆0辆。

第二部分 2021年度部门决算表

(2021年度部门决算表格详见附件)

说明:1.云南出版传媒技工学校没有政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出,故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

2.云南出版传媒技工学校2021年没有国有资本经营预算财政拨款收入,也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出,故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南出版传媒技工学校2021年度收入合计467.27万元。其中:财政拨款收入336.70万元,占总收入的72.06%;上级补助收入0万元,占总收入的0%;事业收入0万元(含教育收费0万元),占总收入的0%;经营收入83.57万元,占总收入的17.88%;附属单位缴款收入0万元,占总收入的0%;其他收入47.00万元,占总收入的10.06%,收入占比分布图如下图所示:

2021年收入与上年度对比情况如下图所示:

与上年对比,2021年一般公共预算财政拨款收入较上年减少28.08万元,降低7.7%,主要原因是2021年招收学生人数较2020年减少,生均拨款相应减少,财政拨款收入也相应降低。事业单位经营收入较上年增加21.95万元,增长35.62%,主要原因是按省委宣传部相关要求,2021年学校开展的出版专业技术人员继续教育培训班培训课时增加,收费标准有所提高,因此经营收入较上年增加。其他收入较上年增加39.83万元,增长555.51%,主要原因是:2021年学校处于与云南轻纺职业学院合并办学的特殊时期,按规定进行了资产清查审计等相关工作,对债权债务以及产权不清晰的相关资产进行了清查和处理,一方面将无法偿付的其他应付款按照内控流程转其他收入处理;另一方面将产权不明晰、账实不符的房屋资产进行差错调整,将房屋账面净值收取的款项做其他收入处理,因此导致其他收入较上年增加。

二、支出决算情况说明

云南出版传媒技工学校2021年度支出合计439.23万元。其中:基本支出301.50万元,占总支出的68.64%;项目支出51.26万元,占总支出的11.67%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共86.47万元,占总支出的19.69%,支出占比情况如下图所示:

2021年度支出与上年度对比情况分析(如下图所示),2021年基本支出--人员经费较上年减少11.69万元,降低3.74%,主要原因是2021年在职人员退休4人,因此人员工资福利支出减少。2021年基本支出--公用经费较上年减少23.49万元,降低96.23%,原因是2021年学校根据财政对会计核算规范性的相关要求,使用以前年度免学费补助资金,将上年核算的基本支出--日常公用经费调整通过项目支出核算,因此基本支出较上年大幅度减少。项目支出较上年减少11.46万元,降低18.27%,主要原因是2021年学校处在与云南轻纺职业学院处理合并办学的手续办理阶段,根据省人社厅关于反馈云南出版传媒技工学校整体并入云南轻纺职业学院意见的函,学校自2021年起停止招生,导致与招生工作相关的费用减少,因此项目支出较上年降低。经营支出较上年增加13.33万元,增长18.23%,原因是2021年与经营创收相关的支出增加;2021年学校利用经营收入资金采购了实训设备,因此经营支出较上年增加。

(一)基本支出情况

2021年度用于保障学校正常运转的日常支出301.50万元。与上年对比减少35.18万元,主要原因是学校招生人数减少,财政拨款也相应减少,人员经费和公用经费也随之减少;2021年学校根据财政对会计核算规范性的相关要求,使用以前年度免学费补助资金时,将上年核算的基本支出--日常公用经费调整通过项目支出核算,因此基本支出较上年大幅度减少。其中:基本工资、津贴补贴等人员经费支出300.58万元,占基本支出的99.69%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费0.92万元,占基本支出的0.31%。

(二)项目支出情况

2021年度用于保障学校完成特定的事业发展目标和专项业务工作的经费支出51.25万元。与上年对比减少11.46万元,降低了18.26%,主要原因是2021年学校与云南轻纺职业学院处于合并办学的手续办理阶段,根据省人社厅关于反馈云南出版传媒技工学校整体并入云南轻纺职业学院意见的函,学校自2021年起停止招生,导致与招生工作相关的费用减少,因此项目支出较上年降低。2021年具体包括以下五个项目:

1.云财教〔2021〕29号中等职业教育学生资助中央补助经费16.36万元,用于弥补学校办学公用经费的不足;

2.云财教〔2021〕29号中等职业教育学生资助(免学费)补助资金7.47万元,用于弥补学校办学公用经费的不足;

3.云财教〔2021〕29号中等职业教育学生资助(助学金)补助资金4.8万元,用于资助符合国家助学金享受条件的学生;

4.云财教〔2021〕38号学生资助补助经费7.86万元,其中用于弥补学校办学公用经费的不足1.81万元,用于资助符合国家助学金享受条件的学生6.05万元;

5.(非财政拨款)非财政补助专项资金(以前年度结转结余资金)14.76万元,其中用于弥补学校办学公用经费不足9.49万元,用于资助学生生活补贴5.27万元。

(三)经营支出情况

2021年度经营支出86.47万元,较上年支出增加13.34万元,增长18.23%,主要原因是2021年与经营创收相关的支出增加;2021年学校利用经营收入资金采购了实训设备,因此经营支出较上年增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南出版传媒技工学校2021年度一般公共预算财政拨款支出336.70万元,占本年支出合计的76.66%。与上年对比减少了38.11万元,主要原因是2021年招收学生人数较2020年减少,生均拨款相应减少,因此一般公共预算财政拨款支出降低。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育支出289.86万元,占一般公共预算财政拨款总支出的86.09%。主要用于技工学校教育办学需要的人员经费支出和日常公用经费支出。

2.社会保障和就业支出35.74万元,占一般公共预算财政拨款总支出的10.61%。其中:事业单位离退休支出0.92万元(用于离退休人员的活动经费支出),机关事业单位基本养老保险缴费支出24.32万元(用于在职人员养老保险单位部分的缴纳支出),机关事业单位职业年金缴费支出10.50万元(用于在职人员职业年金单位部分的缴纳支出)。

3.住房保障支出11.10万元,占一般公共预算财政拨款总支出的3.30%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云南出版传媒技工学校2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1.65万元,支出决算为0万元,完成预算的0%。其中:因公出国(境)费支出决算为0万元,完成预算的0%;公务用车购置及运行费支出决算为0万元,完成预算的0%;公务接待费支出决算为0万元,完成预算的0%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是学校2021年三公经费中公务接待费支出0.02万元,从经营支出列支,因此一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数为0万元。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与2020年相同,无增减。其中:因公出国(境)费支出决算无增减;公务用车购置及运行费支出决算无增减;公务接待费支出决算无增减。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年相同无增减。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出0万元,占0%;公务接待费支出0万元,占0%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0万元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中:

公务用车购置支出0万元,购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元,开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0万元。其中:

国内接待费支出0万元(其中:外事接待费支出0万元),共安排国内公务接待0批次(其中:外事接待0批次),接待人次0人(其中:外事接待人次0人)。

国(境)外接待费支出0万元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南出版传媒技工学校2021年机关运行经费支出0万元,与上年一致,主要原因是云南出版传媒技工学校为事业单位,无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日,云南出版传媒技工学校资产总额508.50 万元,其中,流动资产225.75 万元,固定资产273.95万元,对外投资及有价证券0万元,在建工程0万元,无形资产8.80万元,其他资产0万元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额减少21.78万元,其中固定资产减少19.28万元。处置房屋建筑物0平方米,账面原值0万元;处置车辆0辆,账面原值0万元;报废报损资产37项,账面原值4.38万元,实现资产处置收入1.06万元,该处置收益包含2021年学校因校舍搬迁时所有废旧物资的处置收益;出租房屋0平方米,账面原值0万元,实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2021年度,部门政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表(附表10—附表12),其中项目支出绩效自评表( 附表12)涉及三个项目,分三张表列示,三个项目的资金渠道均来源于单位自有资金,分别是事业单位经营收入和财政专户管理资金。

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(四)“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

第五部分 名词解释

财政拨款收入:反映政府部门本期从同级财政部门取得的财政预算资金。

经营收入:反映事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入:指除财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。主要是非同级财政拨款收入、存款利息收入等。

基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2021年度部门决算公开表(附表1-附表9).xls

2021年度部门决算公开表(附表10-附表12).xls